Как получить налоговый вычет за обучение

Для получения налогового вычета за обучение необходимо подать декларацию 3-НДФЛ с указанием расходов на образование. В этом году срок подачи декларации за 2022 год – до 30 апреля.

Вы можете получить вычет на себя, своего ребенка или ближайшего родственника, если расходы понесены на обучение по следующим направлениям: начальное профессиональное образование, среднее профессиональное образование и высшее образование. При этом не имеет значения, очная или заочная форма обучения.

Условия получения налогового вычета

Налоговый вычет за обучение предоставляется при выполнении следующих условий:

Вы тратите собственные или заемные средства на свое образование или на образование своих близких родственников (детей, супруга/супруги, родителей, братьев/сестер).

Образовательное учреждение имеет лицензию на ведение образовательной деятельности.

Обучение проходит по имеющим государственную аккредитацию образовательным программам.

Вы не получаете образование за счет средств бюджета, материнского капитала или работодателя.

У вас есть официальный документ, подтверждающий расходы на обучение (договор об оказании образовательных услуг, квитанции об оплате).

Необходимые документы для получения налогового вычета

Для получения налогового вычета за обучение при подаче 3-НДФЛ понадобятся:

• копия договора на обучение;
• справка об оплате за обучение (форма 2-НДФЛ);
• копия лицензии или свидетельства об аккредитации образовательного учреждения;
• копии документов об оплате обучения (чеки, квитанции);
• копия паспорта;
• заявление на возврат НДФЛ (подается в налоговую).

Куда и как подать документы на получение налогового вычета

Подать документы на получение налогового вычета за обучение можно:

через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;

в многофункциональном центре (МФЦ);

лично обратившись в налоговую инспекцию по месту жительства.

Необходимые документы:

заявление по форме 3-НДФЛ;

копия паспорта;

копии договоров на обучение;

копии лицензий учебных заведений;

копии платежных документов (квитанций, чеков);

справка о доходах по форме 2-НДФЛ.

Сроки подачи документов на получение налогового вычета

Заявление на вычет можно подать в течение трех лет с момента окончания того года, в котором вы оплатили обучение.

Трудоустройство и получение налогового вычета

Если вы трудоустроились после обучения, полученный вычет за обучение будет вычитаться не из НДФЛ, который вы платите работодателю, а из суммы налога, исчисленного по итогам года (ст. 220 НК РФ).

Для получения вычета необходимо в течение года подать декларацию 3-НДФЛ со всеми необходимыми документами в налоговую инспекцию, с учетом ее территориальной принадлежности.

Чтобы оформить вычет, потребуются следующие документы:

Возврат полученного налогового вычета

Чтобы вернуть полученный налоговый вычет, необходимо подать заявление в налоговую инспекцию по месту жительства. К заявлению прикладываются документы, подтверждающие право на вычет (договор на обучение, справка об оплате и т.д.), а также заявление на возврат.

Заявление должно быть рассмотрено в течение 30 дней. В случае положительного решения денежные средства будут перечислены на указанный в заявлении счет налогоплательщика.

Вопрос-ответ:

Как оформить возврат за обучение?

Для оформления налогового вычета за обучение необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее в налоговую инспекцию по месту регистрации. К декларации нужно приложить копии документов, подтверждающих расходы на обучение, например, договор об оказании образовательных услуг и платежные документы.

Каков максимальный размер налогового вычета за обучение?

Максимальный размер налогового вычета за обучение составляет 13% от суммы расходов, но не более 15 600 рублей на каждого ребенка.

Могу ли я получить налоговый вычет за обучение моего ребенка?

Да, вы можете получить налоговый вычет за обучение вашего ребенка, если оно было получено в образовательном учреждении, имеющем лицензию на образовательную деятельность. При этом вы должны быть родителем, усыновителем или опекуном ребенка и оплачивать его обучение.

Сколько времени занимает получение налогового вычета за обучение?

Сроки получения налогового вычета зависят от способа его получения. Если вы подаете декларацию через Личный кабинет налогоплательщика, то вычет будет предоставлен в течение месяца. Если вы подаете декларацию другим способом (например, почтой), то вычет будет предоставлен в течение трех месяцев.

Что дает получение налогового вычета за обучение?

Получение налогового вычета за обучение позволяет вернуть часть уплаченного подоходного налога в размере 13% от расходов на обучение, но не более 15 600 рублей за налоговый период.

Какие документы нужны для оформления вычета за обучение?

Чтобы оформить вычет, необходимо собрать такие документы как: договор и лицензия образовательного учреждения, справка об оплате обучения (или платежные документы), справка из налоговой инспекции по форме 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ.